Эксперт рассказывает, как правильно выбранная финансовая модель помогает транспортным и экспедиционным компаниям наладить работу, увидеть слабые места, сократить расходы и выбрать самый эффективный сценарий действий.
Меня зовут Елена Зимина, я эксперт в области управленческого финансового анализа. Последние 6 лет фокус внимания нашей команды – транспортные и экспедиционные компании.
Честно говоря, не хотелось начинать эту статью с очередной констатации глубокого кризиса в транспортной отрасли, но в данном случае это важно. Кризис в отрасли отражает состояние экономики в целом и касается буквально всех – от крупного бизнеса до частных перевозчиков и микроэкспедиторов.
Наша позиция – кризис необходимо принять как внешний фактор, использовать его как пусковой механизм для построения эффективного бизнеса.
Что же делать предпринимателю из нашей отрасли, если он не готов «играть в вымирание» и всерьез настроен бороться за выживание? Здесь будет как нельзя к месту ключевой тезис теории эволюции «выживает не сильнейший, а наиболее приспособленный». Приспособленный = эффективный.
С чего же начать работу над эффективностью?
Мы начинаем с построения финансовой модели, выводим все финансовые метрики, влияющие на операционный результат бизнеса, начиная от средней стоимости рейса и уровня расхода топлива, до норматива хозяйственных расходов и эффективности персонала.
Уровень автоматизации и качество управленческого учета в каждой компании разный. Мы работаем с тем, «что есть», чтобы сделать «как надо».
Детализированная финансовая модель, сформированная в трех ключевых формах: отчет о финансовых результатах (P&L), движение денежных средств (CF) и баланс (BS), в ретроспективе 12 месяцев, позволяет провести сравнительный анализ показателей текущего бизнеса со средними показателями в отрасли, увидеть пробелы учета, оценить собственный капитал компании и ресурсы для дальнейшего принятия управленческих решений. За годы работы мы накопили и продолжаем накапливать огромной объем отраслевой статистики, таким образом наши данные не теряют своей актуальности и применимы несмотря на все различия структуры бизнеса и целей наших клиентов.
Мы проводим необходимое количество встреч, в ходе которых совместно с клиентом обсуждаем и формулируем задачи и варианты моделирования; определяем, чего мы хотим достичь в следующем периоде планирования. Приведу примеры:
- Увеличить парк на 10 единиц;
- Увеличить чистую прибыль на 20%;
- Просчитать сценарий возврата всей «дорогой» лизинговой техники и оценить последствия с точки зрения денежного потока;
- Сравнить модели приобретения техники – субсидированные новые тягачи или «дешевая» изъятая техника.
Горизонт планирования может быть как коротким (год), так и долгосрочным в зависимости от целей и задач.
Акцентирую внимание, что финансовая модель, которую получает наш клиент, индивидуальна и адаптирована под все особенности его бизнеса. Мы не предлагаем перестроить бизнес клиента под нашу модель, а отражаем в модели специфику бизнес-процессов и целей клиента.
Более того, для удовлетворения и отражения в плановой модели бизнеса специфичных, персональных запросов клиента в нашей команде есть эксперты, которые глубоко понимают отрасль и делают точные расчеты и работающие прогнозы.
Например, если клиент хочет вернуть часть техники в лизинговую компанию эксперты по лизингу организуют независимую оценку, рассчитают прогнозное сальдо встречных требований и совместно с юристами оценят прогнозный срок предъявления требований к клиенту, если сальдо в пользу лизинговой компании.
Если клиент запрашивает расчет модели развития парка и, например, выбирает между приобретением новой субсидированной техники и изъятой техники, наши специалисты смогут объективно оценить качество предложений, которые есть у клиента и, по необходимости, предложить альтернативы (лучшее лизинговое решение, лучшее ценовое предложение). Все это ляжет в основу модели развития компании.
Если клиент, как и большинство игроков рынка, стоит на самом главном для себя распутье – закрыть бизнес или пытаться его спасти – потребуется слаженная работа всех экспертов нашей компании – юристов, финансистов, бухгалтеров, специалистов по лизинговым спорам, банкротных специалистов. Считаю, что это ключевое преимущество команды – узкопрофильная экспертиза и компетенция по интеграции прогнозов и решений в финансовую модель.
Следующим важным этапом является трансформация финансовой модели в план мероприятий.
Необходимо принимать управленческие решения на основе объективных и достоверных данных, а не на ощущениях. Принимать решение о развитии или сокращении сотрудничества с заказчиком на основании оценки оборачиваемости дебиторской задолженности, маржи, маржинальности, объема претензий. Принимать решение о развитии парка с учетом полного цикла владения техникой от момента закупки до момента его продажи. Принимать решение о возврате техники в лизинге с учетом суммы и срока истребования сальдо. Внедрять новую мотивацию логистов исходя из их объективных показателей – маржи, маржинальности рейсов, количества претензий, количества рейсов в день и других объективно рассчитанных метрик.
Если в настоящий момент у нашего клиента необходимых данных нет или соответствующий учет не ведется – мы поможем эти данные собрать и настроим учет.
Наша работа не ограничивается моделированием – учетная система будет работать только тогда, когда определены ответственные и распределены роли в команде.
Готовый продукт становится отправной точкой в плане внедрения. Намеченные цели, например «сокращение расходов на документооборот», «расторжение части договоров лизинга», «увеличение срока оборачиваемости кредиторской задолженности» - должны найти своего исполнителя и получить срок реализации. На любую задачу, связанную с работой транспортной или экспедиционной компании, мы можем предложить надзорную, а если необходимо, и замещающую компетенцию (аутсорсинг), на этом специализируется наша профильная экспертная группа.
В условиях меняющегося рынка индивидуальный подход и комплексное сопровождение клиента позволяют вовремя уточнять цели и корректировать поставленные задачи.
Я приглашаю вас на бесплатное знакомство-консультацию в формате видеоконференции. На ней мы в форме диалога выясним потребности вашего бизнеса и наглядно покажем, чем можем быть полезны вашему бизнесу.
